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Wie gebe ich Elternzeit in der Steuererklärung an?

Gefragt von: Corinna Albers  |  Letzte Aktualisierung: 10. September 2022
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Das Elterngeld wird in der Steuererklärung im Hauptvordruck auf der zweiten Seite in Zeile 38 unter “Einkommensersatzleistungen” eingetragen (betrifft es zusätzliche Ersatzleistungen vom Arbeitgeber: Anlage N in Zeile 29 unter “andere Lohn- und Entgeltersatzleistungen”).

Wo trage ich Elternzeit in Steuererklärung ein?

Seit 2015 musst du das Elterngeld im Formular ESt. 1A (früher Mantelbogen) eintragen. Dies passiert bei der Steuererklärung 2021 in der Zeile 43 mit der Bezeichnung „Einkommensersatzleistungen, die dem Progressionsvorbehalt unterliegen“.

Was beachten Steuererklärung Elternzeit?

Wer mehr als 410€ Elterngeld im Kalenderjahr erhält, muss grundsätzlich eine Einkommensteuererklärung abgeben und sein Elterngeld versteuern. Elterngeld ist steuerfrei, erhöht aber den Durchschnittssteuersatz bei Abgabe der Einkommensteuererklärung.

Wie viel Steuern muss ich nachzahlen Elterngeld?

Wer im vergangenen Jahr nur Elterngeld oder lediglich Arbeitslosengeld I bezog, muss davon also keine Steuern abführen. Wenn allerdings andere Einkünfte (auch des Ehepartners) dazukamen, werden meist nachträglich Steuern fällig. Unterm Strich können so 1.000 Euro oder mehr nachgefordert werden.

Wird Elterngeld automatisch an das Finanzamt übermittelt?

Das Elterngeld muss mit in der Steuererklärung erfasst werden. Es ist zwar nach § 3 Nr. 67b EStG einkommensteuerfrei. Aber die Finanzämter besteuern das Elterngeld als Lohnersatzleistung durch ein „Hintertürchen“ und zwar durch Einbeziehung des Elterngelds in den Progressionsvorbehalt.

▶ Elterngeld versteuern: Ganz großer Fehler!

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Warum muss man Steuern nachzahlen bei Elterngeld?

Hast du erstmals Elterngeld bezogen, solltest du wissen, dass das Finanzamt dieses Elterngeld durch ein „Hintertürchen“ besteuert. Das kann in der Praxis zu Steuernachzahlungen oder zu niedrigeren Steuererstattungen im Vergleich zu den Vorjahren führen.

Wie Elternzeit angeben WISO Steuer?

Das Elterngeld wird somit nicht versteuert, wird jedoch trotzdem in das zu versteuernde Einkommen gerechnet und erhöht somit den Steuersatz. Das Elterngeld zählt zu Einkommensersatzleistungen, die dem Progressionsvorbehalt unterliegen und werden daher in Zeile 43 des Mantelbogens bzw. des Formulars ESt. 1A eingetragen.

Wo trage ich Elterngeld in der Steuererklärung 2020 ein?

Das Elterngeld wird in der Steuererklärung im Hauptvordruck auf der zweiten Seite in Zeile 38 unter “Einkommensersatzleistungen” eingetragen (betrifft es zusätzliche Ersatzleistungen vom Arbeitgeber: Anlage N in Zeile 29 unter “andere Lohn- und Entgeltersatzleistungen”).

Wie wirkt sich Mutterschaftsgeld auf Steuererklärung aus?

Mutterschaftsgeld und Arbeitgeberzuschuss selbst sind steuerfrei. Sie müssen also keine Steuern dafür zahlen. Allerdings unterliegen sie dem sogenannten „Progressionsvorbehalt“. Das heißt: Mutterschaftsgeld und Arbeitgeberzuschuss werden berücksichtigt, wenn Ihr Steuersatz berechnet wird.

Was ist der Elterngeld Trick?

Elterngeld-Trick: Das Arbeiten in der Elternzeit lohnt sich nur mit ElterngeldPlus. Wenn du während des Elterngeldbezugs arbeitest, wird dein Zuverdienst eins zu eins angerechnet. Eine Mutter verdient beispielsweise 1.500 Netto pro Monat vor Geburt. Ihr Basiselterngeld ist 65 % davon, also 975 Euro.

Wie hoch ist der Freibetrag bei Elterngeld?

Es gibt aber eine Ausnahme: Alle Elterngeldberechtigten, die Arbeitslosengeld II, Sozialhilfe oder Kinderzuschlag beziehen und die vor der Geburt ihres Kindes beziehungsweise ihrer Mehrlingskinder erwerbstätig waren, erhalten einen Elterngeldfreibetrag. Dieser Freibetrag liegt je nach Verdienst bei höchstens 300 Euro.

Bin ich in der Elternzeit erwerbstätig?

Die Elternzeit ist ein Anspruch des Arbeitnehmers oder der Arbeitnehmerin gegenüber dem Arbeitgeber. Während der Elternzeit müssen die Eltern nicht arbeiten. Falls sie nicht berufstätig sind, erhalten sie auch keinen Lohn. Eltern können jedoch, wenn sie das möchten, während der Elternzeit in Teilzeit arbeiten.

Wo gebe ich Zuschuss zum Mutterschaftsgeld in Steuererklärung eintragen?

Der vom Arbeitgeber als Zuschuss zum Mutterschaftsgeld steuerfrei gezahlte Betrag muss deshalb im Lohnkonto gesondert vermerkt und in die Lohnsteuerbescheinigung gesondert eingetragen werden, und zwar in Zeile 15 der elektronischen Lohnsteuerbescheinigung für das Kalenderjahr 2021.

Wo trage ich Mutterschaftsgeld in mein Elster ein?

Mutterschaftsgeld - vereinfachte EST-Erklärung, Zeile 26.

Wer muss das Kindergeld in der Steuererklärung angeben?

Eltern müssen es nur bei sich vermerken, wenn sie auch tatsächlich noch die 219 Euro monatlich erhalten. Werden diese dem volljährigen Kind direkt überwiesen, muss dieses nur dann eine entsprechende Anlage ausfüllen, wenn es selbst ein steuerpflichtiges Einkommen hat. Ansonsten besteht eine solche Pflicht nicht.

Hat man den Kinderfreibetrag automatisch?

Im Gegensatz zum Kindergeld muss der Kinderfreibetrag nicht gesondert beantragt werden. Das Finanzamt rechnet den Freibetrag im Rahmen der Steuererklärung automatisch mit dem erhaltenen Kindergeld gegen (Günstigerprüfung).

Ist es sinnvoll in der Elternzeit die Steuerklasse zu wechseln?

Kann man in der Elternzeit die Steuerklasse wechseln? Da das Elterngeld auf Grundlage der letzten zwölf Monate vor Beginn des Mutterschutzes berechnet wird, sollten Sie spätestens sieben Monate vor der Geburt Ihres Kindes die Steuerklasse wechseln.

Wann soll man nach der Geburt die Steuerklasse wechseln?

Für Arbeitnehmerinnen gilt die Grundregel: Der Antrag auf den Wechsel in die Steuerklasse 3 muss spätestens sieben Monate vor dem Monat gestellt werden, in dem der Mutterschutz beginnt.

Wann muss man Elterngeld zurück zahlen?

Denn die Leistung bekommen Eltern nur, wenn beide Partner vier Monate am Stück mindestens 25 und höchstens 30 Stunden pro Woche arbeiten. Wenn nur ein Elternteil auch nur in einer Woche mehr oder weniger arbeitet, müssen beide den Bonus komplett zurückzahlen.

Wo trage ich Elterngeld in der Steuererklärung 2021 ein?

Seit 2015 musst du das Elterngeld im Formular ESt. 1A (früher Mantelbogen) eintragen. Dies passiert bei der Steuererklärung 2021 in der Zeile 43 mit der Bezeichnung „Einkommensersatzleistungen, die dem Progressionsvorbehalt unterliegen“.

Warum Kindergeld in Steuererklärung angeben?

Das Wichtigste in Kürze

Kindergeld ist steuerfrei. Sie sollten es aber in der Steuererklärung angeben, damit das Finanzamt eine Günstigerprüfung vornehmen kann. Dabei prüft das Finanzamt, ob die Auszahlung von Kindergeld oder der Kinderfreibetrag für Sie günstiger ist.

Welche Anlage für Mutterschaftsgeld?

Sie können das Mutterschaftsgeld entweder im Mantelbogen oder in der Anlage N eintragen.

Wie viel darf man in der Elternzeit dazu verdienen ohne Abzüge?

Als grobe Richtlinie lässt sich sagen, dass du zirka 50 Prozent von dem anrechnungsfrei dazuverdienen darfst, was du in den zwölf Monaten vor der Geburt netto bekommen hast. Waren das zum Beispiel 1.600 Euro, könntest du während des Bezuges von Elterngeld Plus rund 800 Euro dazuverdienen.

Wer bezahlt die 3 Jahre Elternzeit?

Während der Elternzeit erfolgt die Bezahlung vom Gehalt nicht durch den Arbeitgeber, sondern durch den Staat in Form von Elterngeld. Es wird normalerweise zwölf Monate lang gezahlt.

Wann lohnt es sich in der Elternzeit zu arbeiten?

Während Sie Elterngeld bekommen, dürfen Sie Teilzeit arbeiten. Voraussetzung ist, dass Sie nicht mehr als 32 Stunden pro Woche arbeiten. Wenn Sie Teilzeit arbeiten, kann sich ElterngeldPlus besonders für Sie lohnen.