Zum Inhalt springen

Wie wirkt sich das Elterngeld auf die Steuererklärung aus?

Gefragt von: Sieglinde Springer  |  Letzte Aktualisierung: 22. September 2022
sternezahl: 4.6/5 (35 sternebewertungen)

Das Elterngeld zählt zu deinem Einkommen und wird zur Berechnung deines persönlichen Steuersatzes herangezogen. Mittlerweile ist sowohl für Selbständige als auch für nichtselbständige Arbeitnehmer*innen die Angabe des Elterngelds in der Steuererklärung gleich.

Wie viel steuernachzahlung Elterngeld?

Wer im vergangenen Jahr nur Elterngeld oder lediglich Arbeitslosengeld I bezog, muss davon also keine Steuern abführen. Wenn allerdings andere Einkünfte (auch des Ehepartners) dazukamen, werden meist nachträglich Steuern fällig. Unterm Strich können so 1.000 Euro oder mehr nachgefordert werden.

Warum Steuern nachzahlen bei Elterngeld?

Elterngeld, Arbeitslosengeld oder Krankengeld sind erst einmal steuerfrei. Wenn ihre Empfänger im gleichen Jahr aber auch andere Einkünfte haben, können durch den Progressionsvorbehalt Steuernachzahlungen drohen. Eine getrennte Veranlagung kann manchmal helfen.

Wie viel Steuern bei Elterngeld?

Besteuerung des Elterngeldes

Das Elterngeld ist steuerfrei (§ 3 Nr. 67 EStG). Leider führt der Bezug einer Lohnersatzleistung dazu, dass du für deine regulären steuerpflichtigen Einkünfte mehr Steuern zahlst. Das liegt am sogenannten Progressionsvorbehalt und dem damit verbundenen besonderen Steuersatz (§ 32b EStG).

Kann ich Elterngeld von der Steuer absetzen?

Das Elterngeld muss mit in der Steuererklärung erfasst werden. Es ist zwar nach § 3 Nr. 67b EStG einkommensteuerfrei. Aber die Finanzämter besteuern das Elterngeld als Lohnersatzleistung durch ein „Hintertürchen“ und zwar durch Einbeziehung des Elterngelds in den Progressionsvorbehalt.

▶ Elterngeld versteuern: Ganz großer Fehler!

20 verwandte Fragen gefunden

Wird Elterngeld automatisch an das Finanzamt übermittelt?

Wichtige Infos zum Thema Elterngeld und Steuern

Das Elterngeld selbst wird nicht versteuert. Jedoch muss diese staatliche Leistung in der Steuererklärung angegeben werden. Dadurch wird das Elterngeld auch für die Berechnung des persönlichen Steuersatzes der Eltern berücksichtigt.

Wo gebe ich das Elterngeld in der Steuererklärung an?

Das Elterngeld wird somit nicht versteuert, wird jedoch trotzdem in das zu versteuernde Einkommen gerechnet und erhöht somit den Steuersatz. Das Elterngeld zählt zu Einkommensersatzleistungen, die dem Progressionsvorbehalt unterliegen und werden daher in Zeile 43 des Mantelbogens bzw. des Formulars ESt. 1A eingetragen.

Wann lohnt sich Elterngeld nicht?

Als Faustregel kann man sich hier merken: Das Nettoeinkommen nach der Geburt darf höchstens halb so hoch sein wie das Netto vor der Geburt. Wer vorher also beispielsweise 1.400 Euro netto hatte, darf danach nicht mehr als rund 700 Euro netto verdienen, ansonsten fällt auch das Elterngeld Plus geringer aus.

Ist man in Elternzeit einkommensteuerpflichtig?

Wer mehr als 410€ Elterngeld im Kalenderjahr erhält, muss grundsätzlich eine Einkommensteuererklärung abgeben und sein Elterngeld versteuern. Elterngeld ist steuerfrei, erhöht aber den Durchschnittssteuersatz bei Abgabe der Einkommensteuererklärung.

Welche Steuerklasse ist die beste bei Elterngeld?

Die Wahl der Steuerklasse: In aller Regel ist bei verheirateten Eltern die Steuerklasse 3 für den Bezieher des Elterngeldes die günstigste. Die Steuerklasse kann bis 7 Monate vor der Geburt geändert werden. Für Kinder ab der Geburt bis zum 18. Lebensjahr können generell Kinderbetreuungskosten abgerechnet werden.

Wie hoch ist der Freibetrag bei Elterngeld?

Es gibt aber eine Ausnahme: Alle Elterngeldberechtigten, die Arbeitslosengeld II, Sozialhilfe oder Kinderzuschlag beziehen und die vor der Geburt ihres Kindes beziehungsweise ihrer Mehrlingskinder erwerbstätig waren, erhalten einen Elterngeldfreibetrag. Dieser Freibetrag liegt je nach Verdienst bei höchstens 300 Euro.

Was bedeutet Progressionsvorbehalt bei Elterngeld?

Das Elterngeld ist steuerfrei, aber muss dennoch in der Einkommensteuererklärung angegeben werden. Es unterliegt dem Progressionsvorbehalt. Diese Lohnersatzleistungen erhöhen nicht das »zu versteuernde Einkommen«, aber wirken sich auf den Steuersatz aus, der auf das übrige Einkommen angewendet wird.

Wann muss man Elterngeld zurück zahlen?

Denn die Leistung bekommen Eltern nur, wenn beide Partner vier Monate am Stück mindestens 25 und höchstens 30 Stunden pro Woche arbeiten. Wenn nur ein Elternteil auch nur in einer Woche mehr oder weniger arbeitet, müssen beide den Bonus komplett zurückzahlen.

Wann lohnt sich Einzelveranlagung Elterngeld?

Wichtig für Bezieher von Sozialleistungen: Einzelveranlagung kontert Progressionsvorbehalt. Wer Krankengeld, Arbeitslosengeld oder Elterngeld bezogen hat, muss damit rechnen, im Folgejahr Steuern nachzahlen zu müssen. Aber: Durch Einzelveranlagung können Verheiratete den Progressionsvorbehalt vermeiden.

Ist Elterngeld als Einkommen?

Werden diese Einkünfte für das Elterngeld berücksichtigt? Beim Elterngeld werden steuerfreie Einnahmen nicht berücksichtigt. Sie fließen nicht in die Bemessung des Elterngelds ein. Gleichzeitig werden sie auch während Sie Elterngeld bekommen nicht als Einkommen berücksichtigt.

Wann lohnt sich Elterngeld plus finanziell?

Für wen lohnt sich Elterngeld Plus? Elterngeld Plus lohnt sich besonders dann für Dich, wenn Du nach der Geburt Deines Kindes wieder in Teilzeit arbeiten möchtest oder wenn Du besonders lange von den Zahlungen profitieren möchtest, da Du länger in Elternzeit bleiben möchtest.

Wie bekomme ich das meiste Elterngeld?

Wenn Sie weitere Kinder haben, die ebenfalls in Ihrem Haushalt leben, dann können Sie einen Zuschlag auf Ihr Elterngeld erhalten, den sogenannten "Geschwisterbonus". Ihr Elterngeld wird dann um 10 % erhöht, mindestens um 75 Euro pro Monat beim Basiselterngeld oder 37,50 Euro pro Monat beim ElterngeldPlus.

Für wen lohnt sich Basiselterngeld?

Eltern können wählen zwischen bis zu 14 Monaten „Basiselterngeld“ zum vollen Satz (maximal 1800 Euro monatlich) oder 28 Monaten „Elterngeld Plus“ zum halbem Satz (maximal 900 Euro). Das Elterngeld Plus lohnt sich besonders für Mütter und Väter, die bald nach der Geburt wieder arbeiten, aber in Teilzeit gehen wollen.

Wird Elterngeld überprüft?

Der Antragsteller hat alle für das Elterngeld relevanten Informationen an die Elterngeldstelle weiterzugeben. Insbesondere hat er die folgenden Pflichten: Angabe aller Tatsachen, die für das Elterngeld erheblich sind (z.B. solcher, die zum Wegfall des Anspruchs oder zur Anspruchsminderung führen könnten)

Wird Kindergeld bei der Steuer angerechnet?

Kindergeld ist steuerfrei. Sie sollten es aber in der Steuererklärung angeben, damit das Finanzamt eine Günstigerprüfung vornehmen kann.

Kann Elterngeld zurückgefordert werden?

Werden die Voraussetzungen jedoch nicht eingehalten, z.B. weil Dein Arbeitgeber Deinen Antrag auf Teilzeitarbeit ablehnt, entfällt der Partnerschaftsbonus, so dass dieser von beiden Elternteilen von der Elterngeldstelle zurückgefordert werden kann.

Wann soll man nach der Geburt die Steuerklasse wechseln?

Da das Elterngeld auf Grundlage der letzten zwölf Monate vor Beginn des Mutterschutzes berechnet wird, sollten Sie spätestens sieben Monate vor der Geburt Ihres Kindes die Steuerklasse wechseln.

Wie kann man Progressionsvorbehalt umgehen?

Kann ich den Progressionsvorbehalt und die Steuernachzahlung umgehen? Nein, das ist nicht möglich. Denn das jeweilige Institut ist verpflichtet, die Lohnersatz-Zahlungen zu melden. Das Finanzamt weiß also, wann und wie viel Lohnersatz du erhalten hast und dass du eine Steuererklärung abgeben musst.

Wann lohnt es sich in der Elternzeit zu arbeiten?

Das Elterngeld beträgt ohne Nebenverdienst 1.800 Euro. Bei einem Nebenverdienst zum Elterngeld von 1.600 Euro netto kann sich der Nebenjob auf jeden Fall lohnen: Die Differenz zwischen früherem und aktuellem Gehalt beträgt 1.170 Euro.