Kann man ein Aktiendepot vererben?
Gefragt von: Herr Prof. Antonius Krug B.Eng. | Letzte Aktualisierung: 10. September 2022sternezahl: 4.6/5 (26 sternebewertungen)
Das Depot gehört genauso wie alle anderen Vermögenswerte zum Nachlass. Die Wertpapiere, die sich zum Zeitpunkt des Todes im Depot befinden, gehen im Wege der Gesamtrechtsnachfolge an einen Erben oder an eine Erbengemeinschaft über, wenn keine anderen testamentarischen Regelungen getroffen wurden.
Was passiert mit Aktiendepot bei Tod?
Konkret heißt das: Ein Wertpapierdepot wird zu Lebzeiten an den oder die Erben übertragen, der Schenkende aber behält sich die lebenslange Nutzung der Erträge aus dem Wertpapierdepot vor. Das Eigentum am Depot geht dagegen sofort an den Beschenkten über.
Wer bekommt mein Aktiendepot bei Tod?
Etwas anderes gilt nur, wenn durch Vertrag mit der Bank vereinbart wurde, dass die Bank das Guthaben an einen Dritten auszahlen soll (Vertrag zugunsten Dritter auf den Todesfall). Bei einem Einzelkonto gehört der Auszahlungsanspruch gegen die Bank dem Kontoinhaber. Daher geht das gesamte Guthaben auf den Erben über.
Wie vererbe ich ein Aktiendepot?
Beim Vererben eines Aktiendepots empfiehlt es sich den Erben eine spezielle Vollmacht für den sofortigen Zugriff auf die Erbschaft auszustellen. Jeder Aktienbesitzer weiß: Bei Aktien kann es mitunter schnell gehen und der Wert sackt in den Keller. Depotwerte können sich innerhalb kürzester Zeit gravierend verändern.
Kann man ein Depot Erben?
Wertpapiere unterscheiden sich hinsichtlich ihrer Vererbbarkeit nicht von anderen Vermögenswerten. Im Erbfall fallen sie im Wege der „Gesamtrechtsnachfolge“ automatisch an den bzw. die Erben.
Erben erklärt: Wer erbt was? Pflichtteil, Schenkung, Vererben & mehr verstehen!
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Kann man Aktien steuerfrei vererben?
Beim Verkauf einer Aktie müssen die Erben bzw. der Erbe für die Kursgewinne eine sogenannte Abgeltungssteuer bezahlen. Steuerfrei sind jedoch jene Kursgewinne, die gekauft worden waren, bevor die Abgeltungssteuer im Jahre 2009 eingeführt wurde.
Kann man ein Depot auf eine andere Person übertragen?
Ja, sie können Ihre Aktien und Fondsanteile auf andere Personen übertragen, solange diese selbst ein Depot besitzen. Dies können Familienmitglieder, aber auch Freunde oder Nachbarn sein. Auch auf Minderjährige können Sie Ihre Aktien oder Ihr gesamtes Depot übertragen.
Wie werden vererbte Aktien versteuert?
Beispiel: Der Erblasser hat Aktie A im März 2017 für 100 Euro gekauft, der Erbe verkauft sie im März 2021 für 150 Euro. Die Depotbank muss dann auf 50 Euro Kursgewinn Abgeltungsteuer zuzüglich Soli-Zuschlag und gegebenenfalls Kirchensteuer (zusammen maximal 27,99 Prozent) abführen.
Wie werden Aktien im Erbfall bewertet?
Befinden sich in einer Erbschaft Aktien, so ist für die Festsetzung der Erbschaftsteuer deren Wert zum Todestag maßgebend. Ob dieser Wert nach dem Todesfall fällt, interessiert das Finanzamt nicht.
Wie kann ich mein Depot übertragen?
Was muss ich tun, um das Depot zu wechseln? Eigentlich nur zwei Dinge: Sie müssen ein neues Depot eröffnen und dann mithilfe eines auf Papier oder im Internet verfügbaren Formulars den Wechsel beantragen. Das können Sie sowohl bei Ihrer alten als auch bei Ihrer neuen Bank tun.
Sind Aktien Barvermögen?
Nach der engen betriebswirtschaftlichen Definition gehören zum Barvermögen nur der aktuelle Kassenbestand und verfügbare Bankguthaben. Nicht zum Barvermögen gehören Wertpapiere, Aktien, Depots. Die Rechtsprechung stellt zur Auslegung der Testamente darauf ab, ob überhaupt nennenswertes Barvermögen vorhanden war.
Welcher Kontostand zählt beim Erben?
Bankguthaben des Erblassers gehören genauso zur Erbschaft wie andere Vermögenswerte. Mit dem Erbfall fällt das Bankkonto somit automatisch an den Erben bzw. an die Erbengemeinschaft. Wer Erbe ist bestimmt sich entweder nach der gesetzlichen Erbfolge oder aber nach dem Testament oder einem Erbvertrag des Erblassers.
Wann muss die Schenkungssteuer bezahlt werden?
Die Schenkungssteuer fällt immer dann an, wenn man etwas geschenkt bekommt, dessen Wert über die gesetzlichen Freibeträge hinausgeht. Diese stimmen mit den Freibeträgen aus dem Erbrecht überein, denn für beides gilt das Erbschaft- und Schenkungssteuergesetz (ErbStG).
Kann man ein Depot verschenken?
Übertragen Sie Wertpapiere an Ihre Kinder, wertet es die Bank als Verkauf, wodurch automatisch Abgeltungsteuer für Ihre Schenkung ausgelöst wird. Deshalb sollten Sie Ihre Bank beim Depotübertrag vorab schriftlich informieren, dass es sich um eine Schenkung handelt.
Kann ich meine Aktien auch zu Hause aufbewahren?
2) Aufbewahrung bei Ihnen zu Hause: Sie können die Aktienzertifikate bei sich zu Hause, am besten in einem Tresor, auf- bewahren. Aber Achtung! Aktien beziehungswei- se Wertpapiere dürfen auf keinen Fall, z.B. für die Ablage in einem Ordner, ge- locht werden. Mit einer Lochung wer- den die Wertpapiere ungültig!
Wie viel kostet ein Depotübertrag?
Was kostet der Depotwechsel? Schon 2004 hat der Bundesgerichtshof entschieden, dass Banken für die Depotübertragung von Wertpapieren keine Gebühren verlangen dürfen (Az. XI ZR 200/03). Der Depotübertrag ist also kostenlos.
Was ist ein Nießbrauch Depot?
Wer Vermögen an seine Kinder verschenkt, will nicht, dass das Finanzamt bei der Erbschaftssteuer zuschlägt. Ein Weg, Geld einfach und steuerschonend zu übertragen, sind sogenannte Nießbrauchdepots. Bei Immobilien ist dieser Weg vielen bekannt.
Wird die Abgeltungssteuer automatisch abgezogen?
Das ist heute anders: Die Abgeltungssteuer wird von deutschen Banken automatisch an das Finanzamt überwiesen – also von dort, wo der Kapitalertrag und die fällige Steuer entstehen. Dieses Prinzip nennt man Quellensteuer.
Was prüft das Finanzamt bei Erbe?
Todestag und Sterbeort des Erblassers. Rechtsgrund des Erwerbs (z.B. Vermächtnis oder gesetzliche Erbfolge) Persönliches Verhältnis des Erwerbers zum Erblasser (Verwandtschaftsgrad) Frühere Zuwendungen des Erblassers an den Erwerber nach Art und Wert und unter Angabe des Zeitpunkts der einzelnen Zuwendungen.
Wann muß die Bank dem Finanzamt melden?
Die Banken bzw. sonstigen Zahlstellen haben bis zum 31. Mai des Kalenderjahres nach der Gutschrift oder Auszahlung der relevanten Kapitalerträge Meldung an die zuständige Behörde ihres Landes zu machen.
Wie erfährt das Finanzamt von einem Erbe?
Das Standesamt, die Nachlassgerichte, Notare, deutsche Konsuln im Ausland und sogar die Banken machen dem Finanzamt gegenüber bei Todesfällen Kontrollmitteilungen. So erfährt das Finanzamt vom Todesfall und dem Erbe.
Wer regelt das Erbe wenn kein Testament vorhanden ist?
Gemäß § 1936 BGB fällt der Nachlass an den Staat, wenn kein Testament vorliegt und es keinen lebenden Erben laut gesetzlicher Erbfolge gibt. Gesetzlicher Erbe wird dann der Fiskus – genauer gesagt das Bundesland, in dem der Verstorbene seinen letzten Wohnsitz hatte.
Wer vererbt mir Geld?
Alles für den Ehepartner
Der überlebende Partner hat, wenn es keinen anderslautenden Ehevertrag gibt, Anspruch auf die Hälfte des Erbes. Die andere Hälfte fliesst in den Nachlass. Sollten die Eltern des Verstorbenen noch leben, steht ihnen ein Viertel des Nachlasses zu, der Rest geht an den Ehepartner.
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